Тема: Управління грошовими потоками на підприємстві

ВСТУП 3 РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ УПРАВЛІННЯ ГРОШОВИМИ ПОТОКАМИ ПІДПРИЄМСТВА 5 1.1. Економічна сутність та значення грошових потоків підприємства 5 1.2. Структура вхідних та вихідних грошових потоків підприємства 9 1.3. Стратегія управління грошовими потоками підприємства 11 РОЗДІЛ 2. ПРАКТИЧНИЙ АНАЛІЗ УПРАВЛІННЯ ГРОШОВИМИ ПОТОКАМИ НА ПІДПРИЄМСТВІ ТОВ «Назва» 16 2.1. Характеристика фінансово-господарської діяльності підприємства 16 2.2. Фактори, що впливають на грошові потоки підприємства 22 2.3. Аналіз грошових потоків підприємства за видами діяльності 26 РОЗДІЛ 3. НАПРЯМКИ ОПТИМІЗАЦІЇ УПРАВЛІННЯ ГРОШОВИМИ ПОТОКАМИ НА ПІДПРИЄМСТВІ 31 3.1. Оцінка ефективності управління грошовими потоками на підприємстві 31 3.2. Оцінка грошових потоків за допомогою детермінової моделі виробничих витрат 35 3.3. Шляхи удосконалення управління грошовими потоками на підприємстві 38 ВИСНОВКИ 43 ЛІТЕРАТУРА 46 ДОДАТКИ 49

ВСТУП 3 І. РОЛЬ І ЗНАЧЕННЯ УПРАВЛІННЯ ГРОШОВИМИ ПОТОКАМИ ПІДПРИЄМСТВА 6 1.1. Поняття грошового потоку та його значення для фінансової діяльності підприємства 6 1.2. Класифікація грошових потоків підприємства та їх характеристика і аналіз 12 1.2. Об'єктивна необхідність управління грошовими потоками та принципи її здійснення 22 ІІ. АНАЛІЗ ГРОШОВИХ ПОТОКІВ ПІДПРИЄМСТВА ПП «МРІЯ» 32 2.1 Аналіз вхідних та вихідних грошових потоків підприємства ПП «Мрія» 32 2.2. Аналіз грошових потоків із застосуванням системи коефіцієнтів 41 2.3. Дослідження організації управління грошовими потоками на підприємстві ПП «Мрія» 41 ІІІ. НАПРЯМКИ ПОЛІПШЕННЯ УПРАВЛІННЯ ГРОШОВИМИ ПОТОКАМИ НА ПІДПРИЄМСТВІ ПП «МРІЯ» 42 3.1. Шляхи оптимізація грошових потоків на підприємстві ПП «Мрія» 42 3.2. Рекомендації щодо методів аналізу та обліку грошових потоків ПП «Мрія» 42 3.3. Вдосконалення організації управління грошовими потоками на підприємстві ПП «Мрія» 42 ВИСНОВОК 49 СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 64-65

Вступ 2 1. Теоретичні основи управління грошовими потоками на підприємстві 4 1.1 Поняття грошових потоків та їх класифікація 4 1.2 Політика управління грошовими потоками та принципи їх реалізації 10 1.3 Методи визначення та показники оцінки руху грошових потоків 15 2. Аналіз та оцінка ефективності управління грошовими потоками на підприємстві ВАТ “Марыупольважмаш” 21 2.1 Оцінка ефективності управління грошовими потоками на підприємствах України 21 2.2 Аналіз руху грошових коштів на підприємстві ВАТ “Марыупольважмаш” 24 3. Шляхи удосконалення грошових потоків на підприємстві ВАТ “Марыупольважмаш” 37 Висновки 45 Література 47 Додатки: 51

Зміст Стор. Вступ 3 Розділ 1. Теоретичні основи управління грошовими потоками на підприємстві 5 1.1 Поняття грошових потоків та їх класифікація 5 1.2 Політика управління грошовими потоками та принципи її реалізації 12 1.3 Методи визначення та показники оцінки руху грошових потоків 20 1.4 Нормативно – правове забезпечення процесу планування грошових надходжень на підприємстві 25 Розділ 2. Аналіз ефективності управління грошовими потоками на підприємстві ВАТ “ Молдім” 31 2.1 Фінансово – економічна характеристика діяльності підприємства 31 2.2 Аналіз складу та структури грошових потоків на підприємстві ВАТ “ Молдім” 44 2.3 Аналіз діючої системи планування грошових потоків ВАТ “ Молдім” 52 Розділ 3. Вдосконалення механізму управління грошовими надходженнями на підприємстві ВАТ “ Молдім” 59 3.1 Шляхи збільшення грошових надходжень на підприємстві 59 3.2 Оптимізація залишку грошових коштів на підприємстві ВАТ “ Молдім” 66 Висновки 77 Література 79 Додатки 84

ВСТУП 4 РОЗДІЛ 1. Теоретико-методичні та організаційні засади управління грошовими потоками підприємства 7 1.1. Економічна сутність та значення грошових потоків, їх класифікація та характеристика видів 7 1.2. Методичні основи управління грошовими потоками підприємства 12 1.3.Управління грошовими потоками в системі фінансового менеджменту 30 Висновки до розділу 1 37 РОЗДІЛ 2. Оцінка якості управління грошовими потоками на підприємстві "..." 39 РОЗДІЛ 2. Оцінка якості управління грошовими потоками на підприємстві "..." 39 2.1. Загальна характеристика фінансово-господарської діяльності підприємства 39 2.2. Аналіз руху грошових потоків підприємства 51 2.3. Аналіз впливу грошових потоків на ліквідність ,платоспроможність та ділову активність підприємства 58 Висновки до розділу 2 67 РОЗДІЛ 3. Основні шляхи вдосконалення управління грошовими потоками ... 69 3.1. Зарубіжний досвід вдосконалення управління грошовими потоками та можливості його використання 69 3.2. Необхідність оптимізації грошового потоку з метою підвищення результативності діяльності підприємств в Україні 81 3.3. Пропозиції щодо вдосконалення управління грошовими потоками на підприємстві ... 86 Висновки до розділу 3 91 ВИСНОВКИ 93 СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ 98 ДОДАТКИ 103 Додаток А. Баланс підприємства за 2004-2007 рр. 104 Додаток Б. Звіт про фінансові результати підприємства в 2004-2007 рр. 107 Додаток Г. Збалансування грошових коштів за рахунок розміщення тимчасово вільних коштів на поточному рахунку на поточний депозит 112