Тема: Аналіз управління грошових потоків підприємства

Вступ 3 1.Теоретичні аспекти аналізу грошових потоків 4 1.1.Сутність та класифікація грошових потоків 4 1.2.Методичні підходи до аналізу грошових потоків 8 2.Аналіз грошових потоків підприємства 21 2.1.Коротка організаційно-економічна характеристика ТОВ «СТ-Друк» 21 2.2.Аналіз грошових потоків 23 2.3.Організація планування грошових потоків 25 3.Розробка шляхів підвищення ефективності планування грошових потоків підприємства 31 Висновки 44 Список літератури 48

Вступ 3 1. Теоретичні основи аналізу грошових потоків підприємства 5 1.1. Сутність грошових потоків, як об’єкту антикризового моніторингу 5 1.2. Фактори, що визначають обсяг та структуру грошових потоків підприємства 11 1.3. Методичні підходи до аналізу грошових потоків підприємства 14 2. Аналіз стану та структури грошових потоків в динаміці 30 2.1. Аналіз обсягу та структури грошових потоків в динаміці 30 2.2. Аналіз рівномірності синхронності та збалансованості грошових потоків підприємства 33 2.3. Аналіз ефективності управління грошовими потоками підприємства 37 3. Напрями вдосконалення системи управління грошовими потоками 41 3.1. Шляхи збалансування грошових потоків з метою запобігання дефіциту грошових коштів 41 3.2. Шляхи синхронізації грошових потоків 44 3.3. Обгрунтування плану надходження та витрачання грошових коштів підприємства 51 Висновки та пропозиції 56 Література 59 Додатки 61 Додаток А. Рух грошових коштів в процесі господарської діяльності підприємства 61 Додаток Б. Основні звітні показники підприємства за 2002-2005 рр. 62

ВСТУП 3 Розділ 1. Теоретичні основи аналізу грошових потоків підприємства 5 1.1. Сутність та класифікація грошових потоків підприємства 5 1.2. Фактори, що визначають обсяг і структуру грошових потоків підприємства 8 1.3. Законодавчі та методичні основи обліку, аналізу і контролю грошових коштів на підприємстві 11 Розділ 2. Аналіз стану та структури грошових розрахукнів на підприємстві 14 2.2. Аналіз обсягу і структури грошових потоків 14 2.2 Аналіз рівномірності, синхронності та збалансованості грошових потоків підприємства 17 2.3. Аналіз ефективності управління грошовими потоками підприємства 21 Розділ 3. Шляхи покращення стану грошових розрахунків підприємства 23 Висновки 26 Список використаних джерел 30 Додатки 32

ВСТУП 3 І. РОЛЬ І ЗНАЧЕННЯ УПРАВЛІННЯ ГРОШОВИМИ ПОТОКАМИ ПІДПРИЄМСТВА 7 1.1. Поняття грошового потоку та його значення для фінансової діяльності підприємства 7 1.2. Класифікація грошових потоків підприємства та їх характеристика і аналіз 13 1.3. Об'єктивна необхідність управління грошовими потоками та принципи її здійснення 23 ІІ. АНАЛІЗ ГРОШОВИХ ПОТОКІВ ПІДПРИЄМСТВА ТОВ «...» 34 2.1 Аналіз вхідних та вихідних грошових потоків підприємства ТОВ «Королівський туристичний клуб» 34 2.2. Аналіз грошових потоків із застосуванням системи коефіцієнтів 48 2.3. Дослідження організації управління грошовими потоками на підприємстві ТОВ «...» 57 ІІІ. НАПРЯМКИ ПОЛІПШЕННЯ УПРАВЛІННЯ ГРОШОВИМИ ПОТОКАМИ НА ПІДПРИЄМСТВІ ТОВ «...» 61 3.1. Шляхи оптимізації грошових потоків на підприємстві ТОВ «....» 61 3.2. Рекомендації щодо методів аналізу та обліку грошових потоків ТОВ «...» 67 3.3. Вдосконалення організації управління грошовими потоками на підприємстві ТОВ «...» 75 ВИСНОВОК 85 СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 89 Додатки 92

ВСТУП 3 РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ УПРАВЛІННЯ ГРОШОВИМИ ПОТОКАМИ ТА ЇХ ОПТИМІЗАЦІЇ 5 1.1 Поняття грошового потоку підприємства та його класифікація 5 1.2. Об’єктивна необхідність управління грошовими потоками та принципи його здійснення 7 1.3. Основні показники кількісної оцінки грошових потоків суб’єкта господарювання 8 1.4. Методи оптимізації грошових потоків 10 1.5. Методика аналізу грошових потоків 13 РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ ГРОШОВИХ ПОТОКІВ ВАТ „...” 18 2.1. Організаційно-економічна характеристика ВАТ „...” 18 2.2. Аналіз грошових потоків на підприємстві 23 РОЗДІЛ 3. ШЛЯХИ ОПТИМІЗАЦІЇ ГРОШОВИХ ПОТОКІВ ВАТ „...” 29 3.1. Оптимізація грошових потоків 29 3.2. Покращення ефективності управління грошовими потоками 33 ВИСНОВКИ 36 СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 39 ДОДАТКИ 42